Publication 5348 (zh-s) — Get Ready to File (Chinese-Simplified Version)

Official source: IRS Forms, Instructions & Publications (https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p5348zhs.pdf), retrieved 2026-10-03. U.S. Government work (17 U.S.C. § 105).

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数百万人使用 IRS.gov 解答税务问题、提交报税表、查看其 退税情况或支付税款，您也可以加入他们的行列。通过 IRS. gov，每天 24 小时都可以找到有用的 在线工具和资源 ，无需 等待或预约。

IRS 的官方网站是 IRS.gov，大多数 IRS.gov 网页地址以 https://www.irs.gov/ 开头 。不要被自称是 IRS 的网站或 未经请求的电子邮件误导。他们的 URL 通常以 .com、.net 或 .org 结尾，而不是 .gov。采取 这些步骤 (英文) 保护自己免 受身份窃贼和国税局冒充者的侵害。

IRS有几种方法可以让您随时了解有助于税务规划的重要税 务信息。请关注IRS的官方 社交媒体帐户和电子邮件订阅列 表 (英文) ，以随时了解最新的税务主题和警报。下载 IRS2Go 移动应用程序、观看 IRS YouTube (英文) 视频、订阅 IRS 电 子通讯（英文) 或关注 X (英文), 脸书（英文), Linkedln（英 文) 和 lnstagram（英文) 上的IRS，以获取有关税务变动、诈 骗警报、举措、产品和服务的最新更新。

任何语言的税务信息都可能难以理解，尤其是您不熟悉的语 言。我们正在将税务资源翻译成更多语言，目前拥有 二十种 语言（英文) 的基本税务信息。要接收 IRS 提供的其他语言的 书面通讯，您可以提交 附表 LEP， 请求更改语言偏好 (英文) 或者 订阅西班牙语 IRS 新闻 (西班牙文) (Noticias del IRS en Español) 以接收税务提示以及西班牙语的最新消息。表 格 9000（替代媒体偏好）可用于接收替代媒体格式（盲文、大 号字体等）进行的书面通信 。

个人身份识别号码 (IP PIN) 是一个六位数的号码，可防止他 人使用纳税人的社会安全号或个人纳税识别号码 (ITIN) 提交 联邦纳税申报表。使用IP PIN是纳税人保护自己免受身份偷 盗的一种方式。IP PIN也将有助于保护纳税人的被抚养人不 被人以欺诈手段申报。即使被抚养人已经在先前提交的申报 表中被申报过，只要第二份申报表上的主要纳税人提供有效 的IP PIN，国税局仍将接受1040、1040-NR和1040-SS表格。 获取IP PIN的最简单方法是通过您的国税局在线账户。

IRS 在线帐户可让您查看最近纳税申报表中的关键数据。这 包括您提交明年税表时可能需要的信息，例如您上一年的调 整后总收入。您的在线帐户还包含您的税款余额、付款计划 详细信息，并允许您进行付款。您还可以查看 IRS 的选定信 件，批准税务专业人员的授权书和税务信息授权申请。通过 IRS.gov/account 访问您的帐户。

如果您的 地址发生变更（英文) 请通知 IRS 以确保您在新地 址收到IRS信件。申报 8822 表格，地址变更（适用于个人、 赠与、遗产或隔代转让税申报表）(英文), 向 IRS 更新您的地 址。否则，当您报税时，国税局将自动使用您纳税申报表上的 地址更新您的记录。如果您合法更改了姓名，请通知 社会安 全管理局 (英文) 以避免延误处理您的纳税申报表。

人生大事 — 买房、上大学或失去工作 — 可能让您有资格享 受某些税收优惠。现在了解一下您的申请资格，有助于在明年 更轻松地报税。其他情况，如结婚或 离婚, 欢迎孩子的到来或 亲身经历配偶或被抚养人的死亡, 也可能影响您税务优惠的 资格和报税身份。要了解更多信息，请转到 人生大事件后管 理您的税务 (英文) 。

税收抵免和扣除 (英文) 可能意味着您口袋里的钱更多，现在 考虑一下您的申请资格，可能有助于您明年更容易申报。使用 IRS.gov上的 交互式税务助理 (英文) 查看您是否有资格获得 低收入家庭福利优惠、子女和被抚养人护理抵免、子女税务 优惠 和 其他被抚养人抵税优惠 等抵免。有学生的家庭可能有 资格获得教育抵免优惠。

不同的因素会影响您的退税。请注意，不要指望在特定日期 前获得退税，尤其是在进行重大购买或支付其他财务义务 时。如需更多信息，请访问 IRS.gov/refunds 。

请记住要保留记录，包括政府机关的信函，这些记录会显示 您有资格申请优惠。

而且，如果您申请 低收入家庭福利优惠 (EITC) 或 额外的子 女税务优惠 (ACTC) ，根据法律，国税局在 2 月中旬之前不能 发放您的退税。此时间范围适用于整个退税，而不仅仅是与 这些优惠相关的部分。

如果要使用 ITIN（个人报税识别号码）进行申报，请确保该识 别号码未过期。请访问 IRS.gov/ITIN 了解更多信息 。

电子报税 (E-file) 是准备和申报税表的最准确方式。错误 会导致退税延迟，避免此类错误的最简单方法是通过 电 子方式提交 。税务准备软件将指导您完成整个过程并完 成所有数学计算。 百分之七十的纳税人可以免费使用品牌税务软件, 使用 IRS 免费报税 (Free File) 准备和电子提交联邦所得税申 报表。所有纳税人，无论收入水平如何，都可以使用 IRS 免费可填写表格 (英文) 。老年人、军人和其他许多纳税人 根据收入的不同也可以享受由国税局培训的志愿者通 过 免费报税服务 (VITA) 或 老年人税务咨询 (TCE) 计划进 行 免费报税表填写 和电子申报 。 直接向国税局免费在线报税。使用直接报税 (Direct File) 简单、准确且安全。国税局Direct File将于2025年 初开放报税，范围扩大到24个参与州，其附加功能使更 多纳税人可以选择使用此工具。使用资格检查器来了解 在 2025 年国税局 Direct File是否适合您。订阅Direct File时事通讯或访问国税局官网IRS.gov上的 Direct File (英文) 以了解更多信息。 有许多类型的报税员，包括注册会计师、注册代理人、 律师和其他许多无专业资历的报税人。大部分的报税人 致力提供卓越专业的税务服务。然而，每年都有一些纳 税人因选择错误的报税员而遭受经济损失。请务必查看 我们 选择报税员提示 (英文) 和 如何避免不道德的 “幽灵” 报税员的提示 。

虽然国税局会在不到 21 天内发出大多数电子申报退税，但 您的纳税申报表可能需要额外审核。由于多种原因，某些申 报表的处理时间比其他申报表要长，包括申报表不完整、受 身份盗窃或欺诈影响或包含数学错误时。

从购买清洁能源汽车到提高房屋的能源效率，2022年的《通 货膨胀削减法案》(IRA) 可能会对您的税务产生重大影响。查 看您是否符合获得 清洁能源汽车税收抵免 或 住宅清洁能源 税收抵免 的资格。

1099-K 表格 “支付卡和第三方网络交易” 是一份用于报告 某些付款交易的IRS 表格。如果您收到了 1099-K 表格 ，请了 解您收到该表格的原因。然后使用该表格和其他记录来帮助 您在报税表上正确地报告您的收入。

您收到的退税是否比预期少或有意外的税单？使用 IRS 预扣 税估算表 (英文) 帮助您决定是否需要调整预扣税款或缴纳 预估税款或额外税款。如果需要进行调整，请向雇主提交新 的 W-4 表格 (员工的预扣税证明) 。如果从您的薪金、退休金 或其他收入中预扣的税款不足以支付您当年应缴的所得税， 您还可以支付 预估税款或额外税款 。

当心社交媒体上流传的不准确税务信息。请记住，如果 听起来好得令人难以置信，那么就很可能是假的。

良好的记录使得准备纳税申报表变得更容易，并且如果您收 到 IRS 的通知，也能帮您提供答案。保留支持您的纳税申报 表中的收入、扣除或抵免项目的记录和文件。

结合 直接存款 与电子申报是您获得退税最安全、最快的方 式。通过直接存款，您的退税将直接存入您的银行帐户。无需 担心退税支票丢失、被盗或无法送达。

如果您没有银行帐户，请访问 FDIC 网站 (英文) 或国家信用 社管理局的 信用社定位器工具 (英文) 以获取如何找到可在 线开立帐户的银行或信用社以及如何为您选择合适的帐户的 信息 。

Publication 5348 (zh-s) (Rev. 12-2024) Catalog Number 94694S Department of the Treasury Internal Revenue Service www.irs.gov