Publication 5348 (ko) — Get Ready to File (Korean Version)

Official source: IRS Forms, Instructions & Publications (https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p5348ko.pdf), retrieved 2026-10-03. U.S. Government work (17 U.S.C. § 105).

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IP PIN 은 다른 사람이 납세자의 사회보장 번호 또는 개인 납세자 식별 번호를 사용하여 연방 세금 신고서의 제출을 방지하는 6자리 숫자입니다. IP PIN의 사용은 납세자가 신원 도용으로부터 자신을 보호할 수 있는 방법 입니다. IP PIN 은 또한 누군가가 납세자의 부양가족을 허위로 청구하는 경우 납세자를 보호하는 데도 도움이 됩니다. IRS는 주 납세자가 두 번째 신고서에 유효한 IP PIN을 기입하는 한, 이전에 제출한 신고서에 이미 부양가족을 청구한 경우에도 양식 1040, 1040NR 및 1040-SS를 수락할 것입니다. IP PIN을 받는 가장 쉬운 방법은 IRS 온라인 계정을 이용하는 것입니다.

IRS.gov을 사용하여 세금 질문에 대한 답변을 얻거나, 세금 신고서를 제출하거나, 환급 상태를 확인하거나, 세금을 납부하는 수백만 명의 사람들과 함께 하십시오. 대기 시간이 없으며 예약을 할 필요가 없습니다 - 24시간 이용 가능한 온라인 도구 및 자료 찾기를 IRS.gov에서 시작하십시오.

공식 IRS 웹사이트는 IRS.gov이며 모든 IRS.gov 웹 페이지 주소는 https://www.irs.gov/ 으로 시작합니다. URL이 .gov 대신 .com, .net 또는 .org로 끝나는 IRS라고 주장하는 웹 사이트 또는 요청하지 않은 이메일에 현혹되지 마십시오. 신분 도용과 IRS 사칭자로부터 자신을 보호하기 위해 이러한 조치(영어) 를 취하십시오.

IRS 온라인 계정을 사용하면 가장 최근 세금 신고서의 주요 데이터를 볼 수 있습니다. 여기에는 전년도 조정총소득과 같은 다음 연도 세금을 신고할때 필요할 수도 있는 정보들이 포함되어 있습니다. 온라인 계정에는 세금 잔액, 납부 계획의 상세내역이 있으며 또한 여기에서 세금을 납부할 수 있습니다. IRS에서 온 선택한 서신을 조회할 수 있으며, 세무 전문가가 보낸 위임장 및 세금 정보 권한 부여 요청을 보고, 승인할 수 있습니다. IRS. gov/account 에서 계정에 접속하십시오.

IRS는 세금 계획에 도움이 될 수 있는 중요한 세금 정보에 대한 근황을 알수 있는 몇 가지 방법이 있습니다. IRS의 공식 소셜 미디어 계정 및 이메일 구독 목록(영어) 을 팔로우하여 최신 세금 주제 및 알림을 확인하십시오. IRS2Go 모바일 앱을 다운로드, IRS YouTube 동영상(영어) 을 시청하고 IRS 뉴스레터(영어) 를 구독하거나 X(영어), 페이스북(영어), Linkedln(영어) 및 lnstagram(영어) 에서 IRS를 팔로우하여 세금 변경, 사기 경고, 이니셔티브, 제품 및 서비스에 대한 최신 업데이트를 확인하십시오.

세금 정보는 어떤 언어로도 이해하기 어려울 수 있으며, 특히 잘 알고 있는 언어가 아니면 더욱 그렇습니다. 당국은 세금 자료를 더 많은 언어로 번역하고 있으며 그리고 현재 20개 언어(영어) 로 된 기본적인 세금 정보를 가지고 있습니다. IRS로부터 다른 언어로 작성된 통신문을 받을 수 있도록 하려면 스케줄 LEP, 언어 선호도 변경(영어) 을 제출하거나 또는 IRS 뉴스 스페인어로 구독하기(스페인어) (Noticias del IRS en Español)로 세금 팁 및 업데이트를 스페인어로 받을 수 있습니다. 양식 9000, 대체 미디어 선호를 통해 대체 미디어 형식 (점자, 대형 인쇄 등)으로 작성된 통신을 수신할 수 있습니다.

주소가 변경된 경우, IRS에 통지하여 새 주소에서 IRS 서신을 받을 수 있도록 하십시오. 양식 8822, 주소 변경 (개인, 증여, 유산 또는 세대 생략 양도세 신고서)(영어) 를 통해 IRS에 주소를 업데이트합니다. 그렇지 않은 경우 IRS가 세금 신고 시 세금 신고서에 있는 주소로 기록을 자동으로 업데이트합니다. 법적 성명이 변경된 경우, 세금 신고 처리가 지연되지 않도록 사회보장국(영어) 에 알리십시오.

주택 구입, 대학 진학 또는 실직 등 인생사건으로 인해 특정 세금 혜택을 받을 수 있습니다. 지금 자격을 알아보면 내년에 세금 신고를 쉽게 할 수 있습니다. 결혼 또는 이혼, 아이를 맞이하거나

배우자 또는 청구하는 부양가족의 죽음 경험과 같은 다른 상황들은 귀하의 세금 혜택 자격 및 납세자 구분에 영향을 미칠 수 있습니다. 자세한 내용은 인생사건 이후 세금 관리(영어) 를 보십시오.

세액공제와 비용공제(영어) 는 귀하의 주머니에 더 많은 돈을 의미할 수 있으며 지금 귀하의 적격성에 대해 생각하는 것은 내년 신고를 더 쉽게 만드는 데 도움이 될 수 있습니다. IRS.gov 에서 대화형 세금 도우미(영어) 를 사용하여 근로소득 세액공제, 자녀 및 부양가족 세액공제, 자녀 세액공제, 그리고 기타 부양가족 세액공제 와 같은 세액공제에 적합한지 알아보십시오. 학생이 있는 가정은 교육 세액공제를 받을 수 있습니다.

전자 신고와 직접 입금 을 결합하는 것은 환급을 받을 수있는 가장 안전하고 빠른 방법입니다. 직접 입금을 통해 세금 환급금이 은행 계좌로 바로 입금됩니다. 분실, 도난 또는 배송 불가능한 환불 수표에 대해 걱정할 이유가 없습니다.

다양한 요인이 환급에 영향을 미칠 수 있습니다. 특히 대량 구매를 하거나 기타 금전적 의무를 지불해야 할때 특정 날짜까지 환불을 받을 수 있이라고 믿고 있지 않도록 조심해야 합니다. 자세한 내용은 IRS.gov/refunds 를 참조하십시오.

은행 계좌가 없는 경우 FDIC 웹 사이트(영어) 또는 전국 신용 조합 관리국의 신용 조합 탐색 도구(영어) 에서 온라인으로 계좌를 개설할 수 있는 은행 또는 신용 조합을 찾고 적합한 계좌를 선택하는 방법을 보십시오.

귀하가 청구한 세액공제에 대한 자격을 보여주는 정부 기관의 서신을 포함한 기록을 유지하는 것을 잊지 마십시오.

ITIN (개인 세금 식별 번호)을 사용하여 제출하는 경우 만료되지 않았는지 확인하십시오. 자세한 내용은 IRS.gov/ITIN 을 참조하십시오.

전자 신고(E-file)은 세금 신고서를 작성하고 제출하는 가장 정확한 방법입니다. 오류는 환급을 지연시키며 이를 피하는 가장 쉬운 방법은 전자 신고하는 것입니다. 세무 대리 소프트웨어는 준비 과정을 안내해주고 모든 산술을 수행해 줍니다. 전체 납세자의 70%가 IRS 무료 신고(Free File)을 통해 유명 브랜드 세무 소프트웨어를 사용하여 전자 방식으로 연방 소득세 신고서를 작성하고 제출할 수 있습니다. 소득수준에 관계없이 모든 납세자들은 IRS 무료 신고 기입 가능 양식(영어) 를 사용할 수도 있습니다. 고령자, 군인 및 기타 많은 납세자는 소득에 따라 무료 세금 신고서 작성 및 IRS에서 훈련된 자원봉사자가 자원봉사 소득세 지원 (VITA) 또는 고령자 세무 상담 (TCE) 프로그램을 통해 전자 신고에 적격할 수 있습니다. 온라인으로 무료로 IRS에 직접 세금을 신고하십시오. 직접신고(Direct File)은 간단하고 정확하며 안전합니다. IRS Direct File은 2025년 초에 24개 참여 주로 확대되어 더 많은 납세자가 이 옵션을 이용할 수 있도록 하는 추가 기능을 제공합니다. 자격 검사기를 사용하여 2025년에 IRS Direct File이 귀하에게 적합한지 알아보십시오. Direct File 뉴스레터를 구독하거나 IRS.gov의 나 IRS.gov의 Direct File(영어) 을 방문하여 자세히 알아보십시오. 공인회계사, 등록된 세무사, 변호사 및 전문 자격증이 없는 사람들을 비롯한 다양한 종류의 세무 대리인들이 있습니다. 대부분의 세무 대리인들은 우수하고 전문적인 세무 서비스를 제공합니다. 그러나 매년 많은 납세자들이 잘못된 세무 대리인을 선택한 이유로 피해를 입습니다. 당국의 세무 대리인을 선택하는 팁 과 부도덕적인 “유령” 세무 대리인 피하는 방법을 확인해 보십시오. 소셜 미디어에 돌고 있는 부정확한 세금 정보를 조심하십시오. 만약 어떤 정보가 사실이라고 하기에는 너무 좋게 들린다면, 아마도 사실이 아닐 것이란 것을 기억하십시오.

IRS는 21일 이내에 대부분의 전자 신고 환급을 발행하지만, 귀하의 세금 신고서의 추가 검토가 필요할 수 있습니다. 일부의 신고서는, 신고서가 미완성이거나, 신원도용 또는 사기의 영향을 받았거나, 수학 오류가 포함된 경우 등 여러 가지 이유로 인해 다른 신고서보다 처리 시간이 더 오래 걸릴 수도 있습니다.

그리고 근로소득 세액공제 나 추가자녀 세액공제를 청구하면, 법적으로 IRS는 2월 중순 이전에는 환급금을 발급해 줄 수 없습니다. 이 기간은 이러한 세액공제와 관련된 부분뿐만 아니라 전체 환급금에 적용됩니다.

2022년 인플레이션 감축법은 친환경 차량 구매부터 주택 의 에너지 효율 향상에 이르기까지 귀하의 세금에 상당한 영향을 미칠 수 있습니다. 친환경 차량 세액공제 또는 주택 에너지 세액공제에 적격한지 확인하십시오.

양식 1099-K, ‘결제 카드 및 제3자 네트워크 거래’는 특정 결제 거래를 신고하는 데 사용되는 IRS 양식입니다. 양식 1099-K를 받은 경우 해당 양식을 받은 이유를 알아보십시오. 그런 다음 양식과 기타 기록을 사용하여 세금 신고서에 정확한 소득을 신고하십시오.

예상보다 적은 금액을 환급받았거나 예상치 못한 세금 고지서가 있었나요? IRS 세금 원천징수 추정기 를 사용하여 조정 또는 추정세 납부 또는 추가 세금 납부를 해야 하는지 결정하십시오. 조정을 해야 한다면 새 양식 W-4, 직원의 원천징수 증명서, 를 고용주에게 제출하십시오. 급여, 연금 또는 기타 소득에서 원천징수한 금액이 해당 연도에 납부할 소득세를 충당하지 않는 경우 추정세 또는 추가 세금 납부 를 할 수 있습니다.

잘 정리된 기록은 세금 신고서 작성을 보다 용이하게 하며 IRS 고지서를 받을 경우 답변을 제공하는 데 도움이 됩니다. 신고서에 기제된 소득 항목, 공제 항목 또는 세액공제에 대한 증빙 기록 및 문서를 잘 보관하십시오.

Publication 5348 (ko) (Rev. 12-2024) Catalog Number 94690A Department of the Treasury Internal Revenue Service www.irs.gov